May/Jun 2016  |  Núm. 19






John Milner, CFE





Martín Ghirardotti

Due diligence a proveedores

ANTECEDENTES DE LA EMPRESA

Empresa mexicana dedicada al negocio de comedores industriales.
Facturación anual 63 millones de dólares.

HALLAZGOS

Se encontraron varias desviaciones en el sistema de control interno a través de un due diligence que llevó a cabo una empresa externa, contratada por la Compañía:

IMPACTO

El desfalco por la cantidad de 2.4 millones de dólares fue causado por las siguientes razones:

CONSECUENCIAS

La Compañía implementó las siguientes acciones:

 

Ghirardotti, M. y Milner, J. (2013). Due Diligence a Proveedores, La Auditoría Interna y la Prevención del Fraude, Kreston CSM, pp. 35-37.

 




©2016 ACFE-Capítulo México, A.C., Derechos Reservados.
Aviso de Privacidad
Asociación de Examinadores de Fraude Certificados Capítulo México
Tel. 5207-7557, 5536-0104 | seminario@acfe-mexico.com.mx