Nov/Dic 2016  |  Núm. 22


Fundamentos sólidos de una investigación

La auditoría forense es un enfoque técnico que tiene como finalidad el examen y la revisión de los indicios, procesos, hechos y evidencias para la detección y/o investigación de posibles actos que puedan implicar alguna irregularidad o conducta delictiva...


Dra. Muna D. Buchahin
CFE, CGAP, CRMA, CFI


Investigando fraudes analizando hipótesis contradictorias

Cuando Pedro Leguizamón escuchó la sentencia que lo condenaba a 9 ½ años de cárcel, quedo impávido, la típica cara de póker que nadie puede leer. Entretanto sus cuatro compañeros y cómplices reaccionaron diferente...


Consuelo DiGuglielmo


Auditoría e Investigación Forense

La auditoría forense se concentra en la revisión de normas o procesos que fallaron o se incumplieron por acción o por omisión y determinar las causas raíz que motivaron o permitieron los incumplimientos o desviaciones...


René Castillo


Retos y oportunidades de Compliance en Latinoamérica

Si el tema de Compliance, como se conoce internacionalmente, es relativamente nuevo en el mundo, para Latinoamérica lo es aún más. El término en inglés va más allá del cumplimiento de normatividad...


Imelda Álvarez
Integridad y Cumplimiento


La hermandad rota.- La corrupción en México

De entre los distintos tipos de relaciones humanas, existe particularmente una que, por el grado de cercanía y valor, genera una poderosa amalgama difícil de quebrantarse: la hermandad...



Sandro García Rojas Castillo
Vicepresidente de Supervisión de Procesos Preventivos - CNBV


Legislación procesal penal, sistema acusatorio y criminalidad organizada en Italia - parte III de III

Uno de los problemas más graves de algunos países es la desconfianza en las instituciones y en las fuerzas del orden. No se puede dudar que el fuerte redimensionamiento del poder corrompido del narcotráfico y de sus enormes capacidades de infiltración, constituyen la precondición de una eficaz acción de contraste...


Ottavio Sferlazza
Procurador Jefe de la República de la Fiscalía de Palmi (Calabria-Italia)


Controles anti-fraude en la organización víctima

La prevención proactiva del fraude y los controles de detección son una parte vital en la administración del riesgo del fraude, pero, ¿todos los controles antifraude son iguales?...leer más

La corrupción y el fraude son un problema global que pone en peligro los fondos públicos y privados, el orden legal, el desarrollo individual y el bienestar colectivo; inhibe la seguridad jurídica y obstaculiza la reducción de la pobreza, colocando en situación de riesgo a la población mayormente vulnerable...leer más


¿Cuál es su mayor problema? La gente

Las organizaciones de todos los sectores de la industria - público y privado - necesitan tomar cartas en el asunto y desarrollar estrategias integrales de gestión de riesgos con fuertes programas de protección de datos en tiempo real... leer más


Política organizacional de integridad y los recursos didácticos para implementarla

La primer edición de los libros de texto gratuito en México incluía una fábula en la que se narraba un consejo celebrado por todos los ratones de la casa, la orden del día estaba centrada en las medidas que se requerían tomar para evitar que el gato siguiera acabando con los ratones, su andar silencioso y sigiloso constituía todo un problema pues era complicado escucharlo llegar...leer más


Robín Hood y Chucho el Roto, el dilema ético de lo legítimamente ilegal

En novela o en el cine la historia de Robín Hood cautiva, su capacidad para oponerse a la tiranía inspira tanto como la gallarda defensa de su amada...leer más


Mano fraudulenta

Es comprensible y explicable que en su recuento de daños la víctima de un fraude concluya que el ardid le costó un ojo de la cara...leer más


¿Asesinato o suicidio?




La carrera de la calavera




"En general, los hombres juzgan más por los ojos que por la inteligencia, pues todos pueden ver, pero pocos comprenden lo que ven"

Nicolás Maquiavelo


Imputación indebida de cobranzas

Empresa distribuidora de productos de librería con más de 20 sucursales en distintas ciudades del país. Facturación anual 100 M USD...leer más


El cerebro puede decidir… dormido

Todavía se suele pensar que durante el sueño nuestra mente se cierra. Aunque las experiencias diarias, y los descubrimientos científicos, demuestran que nuestro cerebro no se desconecta completamente...leer más


 

 

 



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